Itt az év végi kedvezményhajrá

Már csak két napjuk maradt azoknak, akik szeretnék még kihasználni a hosszabb távú megtakarításokkal rendelkezők számára elérhető adó-visszatérítési lehetőségeket az idei adóévre vonatkozóan. Érdemes gyorsan cselekedni, az összesen elérhető kedvezmény mértéke ugyanis akár több százezer forint is lehet azok számára, akik életbiztosítással, többféle nyugdíjcélú megtakarítással, esetleg egészségpénztári számlával is rendelkeznek.

Az életbiztosítás-tulajdonosok számára egyébként az idei a legutolsó utolsó alkalom, hogy adó-visszatérítést kaphatnak a befizetett díjak után, a személyi jövedelemadóról (szja) szóló törvény szerint ugyanis jövőre ez a kedvezmény már nem jár. Jelenleg is korlátozza egyébként a jogszabály azok körét, akik igénybe vehetik a támogatást. A 30 százalék, maximum 100 ezer forintnyi visszatérítés teljes egészében csak azoknak jár, akiknek az éves jövedelme nem haladja meg a 3,4 millió forintot, e fölött fokozatosan csökken a kedvezmény összege, 3,9 millió forintos jövedelem fölött pedig már semmi sem jár.

Az életbiztosítással ellentétben jövedelmi korlátok nélkül kaphatnak adókedvezményt a különböző pénztárak tagjai. Ez a lehetőség tömegeket érint, Magyarországon ugyanis a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyeletének (PSZÁF) adatai szerint önkéntes nyugdíjpénztári tagsággal több mint 1,3 millióan, egészségpénztári tagsággal pedig csaknem 900 ezren rendelkeztek szeptember végén, emellett az önsegélyező kasszáknak is volt nagyjából 44 ezer tagja.

Az ilyen intézmények tagjai az adóévben saját maguk által befizetett összeg (a munkáltató által adó- és járulékmentesen nyújtott cafeteria után természetesen már nem jár további kedvezmény), valamint a pénztártag egyéni számláján az adóévben jóváírt egyéb jövedelemnek minősülő összeg együttes értékének 30 százaléka, maximum évi 100 ezer forint értékű adójóváírást kaphatnak. Ez azt jelenti, hogy a maximális kedvezményhez 333,3 ezer forintot kell befizetni a pénztárba. Emelkedik az összeg azoknál a tagoknál, akik többféle pénztári számlával is rendelkeznek, ők együttesen maximum 120 ezer forintnyi jóváírásra jogosultak, ez 400 ezer forintnyi befizetés után jár. Sőt azok, akik 2020. január 1-je előtt érik el vagy már el is érték az öregségi nyugdíjkorhatárt, a kedvezmény felső határa 130 ezer, illetve kétféle pénztár esetén 150 ezer forint.

Hasonlóan rendelkezik az szja-törvény a nyugdíj-előtakarékossági számlára (NYESZ) utalt megtakarításokról is. A kereskedelmi bankoknál ilyen számlával rendelkező mintegy 60 ezer magánszemély szintén az idei befizetések háromtizedét, legfeljebb 100 ezer forintot kaphat vissza az adóhatóságtól. A kedvezmény maximális összege azoknál, akik 2020-ig betöltik az öregségi nyugdíjkorhatárt – az önkéntes pénztárakhoz hasonlóan – 130 ezer forint lehet. „A NYESZ azoknak nyújt jó lehetőséget, akik gondolnak nyugdíjaséveikre, és tudatosan kezelik pénzügyeiket. Azért érdemes ezzel a megoldással takarékoskodni, mert az adójóváírás, a kamatadó alóli mentesség és a jól megválasztott befektetések révén jelentősen gyarapodhatnak megtakarításaink” – mondja Vízkeleti Sándor, a Pioneer Alapkezelő vezérigazgatója. HB

Ez a lehetőség azok számára nyílt meg, akik annak idején önként váltak magán-nyugdíjpénztári taggá, és még tavaly év végéig betöltötték az 52. életévüket. A törvény emellett lehetőséget biztosít arra is, hogy a már társadalombiztosítási (öregségi) nyugellátásban részesülő pénztártagok és volt pénztártagok ez év végéig kérhessék társadalombiztosítási nyugellátásuk összegének módosítását a pénztártagság figyelmen kívül hagyásával.

Ezt akkor is megtehetik egyébként, ha 52 évesnél fiatalabbak. A járadék újraszámítására persze csak akkor lesznek jogosultak, ha visszafizetik azt a pénzt, amelyet nyugdíjba vonulásukkor a nyugdíjpénztárból felvettek.

Ez a lehetőség azok számára nyílt meg, akik annak idején önként váltak magán-nyugdíjpénztári taggá, és még tavaly év végéig betöltötték az 52. életévüket. A törvény emellett lehetőséget biztosít arra is, hogy a már társadalombiztosítási (öregségi) nyugellátásban részesülő pénztártagok és volt pénztártagok ez év végéig kérhessék társadalombiztosítási nyugellátásuk összegének módosítását a pénztártagság figyelmen kívül hagyásával.

Ezt akkor is megtehetik egyébként, ha 52 évesnél fiatalabbak. A járadék újraszámítására persze csak akkor lesznek jogosultak, ha visszafizetik azt a pénzt, amelyet nyugdíjba vonulásukkor a nyugdíjpénztárból felvettek.

-->