Szigorú vizsgálatra készülhetünk

Nemcsak az utólagos vámellenőrzések kapcsán, hanem a pénzmosás elleni szabályok betartásának ellenőrzése érdekében is végezhet a cégeknél helyszíni vizsgálatot a vám- és pénzügyőrség – hívja fel a figyelmet a PricewaterhouseCoopers (PwC). Mivel a vállalkozások napi szinten találkoznak a fináncok tevékenységével, a PwC a napokban a Réti, Antall és Madl Landwell Ügyvédi Irodával közösen szervezett kerekasztal-beszélgetést, amelyen a cégvezetők mellett a Vám- és Pénzügyőrség Országos Parancsnokságának (VPOP) szakemberei is részt vettek.

„A vám- és pénzügyőrség 2007 decemberétől végzi a pénzmosás elleni küzdelemmel kapcsolatos tevékenységét. Az ellenőrzések célja a kezdeti időszakban sokkal inkább a figyelemfelkeltés, a megelőzés volt, mintsem a bírságok kiszabása. Az idén azonban már szigorúbb vizsgálatok várhatók, mivel a törvényben meghatározott kötelezettségek betartása már sokkal inkább elvárható” – szögezte le a fórumon Simonka Gábor, a VPOP pénzügyi információs osztályának vezetője. Fontos tudni, hogy a pénzmosás elleni szabályozás nemcsak a bankokra, biztosítókra és egyéb pénzügyi társaságokra vonatkozik, hanem többek között a kereskedőkre, ingatlanforgalmazókra, valamint a kaszinókat üzemeltetőkre is.

A VPOP ellenőrizheti a cégek pénzmosás elleni szabályzatait, a belső ellenőrzési és információs rendszer meglétét, a pénzmosásgyanús ügyletek felismerése érdekében kialakított képzési programokat, valamint az ügyfél-azonosítási és a bejelentési kötelezettség teljesítését is. „A pénzmosással kapcsolatos bejelentési kötelezettség elmulasztása gondatlanság esetén is bűncselekménynek minősül, amely két évig terjedő szabadságvesztéssel büntethető, ezért rendkívül fontos, hogy az érintett vállalkozások vezetői gondoskodjanak az alkalmazottak, munkatársak képzéséről” – hangsúlyozta Németh Katalin, a Réti, Antall és Madl Landwell Ügyvédi Iroda szakértője. „Amennyiben az utólagos ellenőrzés során bűncselekmény gyanújára okot adó adatokat és tényeket tár fel a vám- és pénzügyőri szerv, hivatalból feljelentést tesz az illetékes vám- és pénzügyőri nyomozó hatóság, a Vám és Pénzügyőrség Központi Bűnüldözési Parancsnoksága vagy a regionális nyomozó hivatalok felé” – mutatott rá Kanta Tünde, a vám- és pénzügyőrség bűnügyi igazgatója.

Megkeserítheti egy vállalkozás mindennapi életét az is, hogy a büntetőeljárás során lefoglalt számítástechnikai eszközök és adathordozók egészen a procedúra lefolytatásának végéig a hatóság őrizetében maradhatnak. „Az utólagos vámellenőrzések következményeként csempészet bűncselekményének gyanúja miatt büntetőeljárások indulhatnak az ellenőrzött cégek vezetői és munkatársai ellen. Ez olyan esetekben is előfordulhat, amikor az adott vállalat nem észleli időben, hogy az importált terméknek módosult vagy helytelen a tarifális besorolása, vagy helytelenül állapította meg a vám és importáfa alapjául szolgáló vámértéket, és elmulasztotta megtenni a szükséges intézkedéseket” – figyelmeztetett a kerekasztal-beszélgetésen Deák László, a PricewaterhouseCoopers vámügyekre szakosodott igazgatója. VG

Az árukereskedelmi tevékenység során 3,6 millió forintot meghaladó összegű készpénzfizetést elfogadó vállalkozásokat

Könyvvizsgálói, könyvelői, adószakértői, adó-tanácsadói tevékenységet megbízási, illetve vállalkozási jogviszony alapján folytatókat

Játékkaszinót vagy elektronikus kaszinót működtetőket

Nemesfémmel vagy az ezekből készült tárgyakkal kereskedőket

Ügyvédi, közjegyzői tevékenységet végzőket

Forrás: PwC

Az árukereskedelmi tevékenység során 3,6 millió forintot meghaladó összegű készpénzfizetést elfogadó vállalkozásokat

Könyvvizsgálói, könyvelői, adószakértői, adó-tanácsadói tevékenységet megbízási, illetve vállalkozási jogviszony alapján folytatókat

Játékkaszinót vagy elektronikus kaszinót működtetőket

Nemesfémmel vagy az ezekből készült tárgyakkal kereskedőket

Ügyvédi, közjegyzői tevékenységet végzőket

Forrás: PwC-->