Nem csak az állampapírokkal lehet elkerülni az új adóterhet
Életbe lépett az a kormányrendelet, amely szerint a korábbi 15 százalékos kamatadón felül mostantól további 13 százalék szociális hozzájárulási adót (szochót) kell fizetni a 2023. július 1. után keletkező kamatok és a megvásárolt értékpapírok hozama után.
A 2023. május 31-én kihirdetett kormányrendelet alapján a veszélyhelyzet ideje alatt a természetes személyeknek 15 százalékos személyi jövedelemadón (kamatadón) felül további 13 százalékos szociális hozzájárulási adót kell megfizetni a 2023. július 1. után keletkező kamatokra és a megvásárolt értékpapírok hozama után. Az adófizetési kötelezettség a 2023. június 30. után lekötött betétek, nyereménybetétek, kötvények és a befektetési jegyek kamatjövedelmére vonatkozik – áll a Diófa Alapkezelő közleményében.
Ugyanakkor a kormányrendelet hatálya alól
egyértelműen kivételt képeznek az ingatlanalap befektetési jegyéből származó hozamok,
az állampapírokból származó kamatjövedelmek, illetve a nyugdíj előtakarékossági (NYESZ), vagy tartós befektetési számlán (TBSZ) elhelyezett értékpapírok jövedelmei.
Az ingatlan befektetési alapok az elmúlt években stabilan magas hozamot biztosítottak a befektetőknek akkor is, amikor egyéb befektetési formák hozama nagyon alacsony szintre esett vissza az ingatlanok értékállóságának, illetve az alapok portfóliójába tartozó ingatlanok stabil bevételeinek köszönhetően. Az ingatlanok hozamai a piaci környezettel csak kis mértékben, és időben eltolva mozognak együtt, ebből adódóan kiváló diverzifikációs eszközként szolgálhatnak a befektetők portfóliójában – olvasható a Diófa Alapkezelő közleményében.
Mivel az ingatlan befektetési alapok befektetési jegyeinek hozamát nem terheli az új adó,
így megvásárlásukkal a befektetők számára a többi termékhez képest a jövőben magasabb hozam realizálására nyílhat lehetőség, továbbá jó alternatívát kínálhatnak az állampapíroknak, alkalmasak a kizárólag állampapírokból álló portfóliók diverzifikálására. Mindez jelentősen megnövelheti a keresletet az eszköztípus iránt.
Nem várt következménye is lehet a kamatjövedelmekre kivetett szochónakCsak a privátbanki ügyfelek évi százmilliárdokat nyerhetnek a drasztikus új kamatadó-rendelet után. |
„Az új szabályozás alapjaiban fogja átalakítani a befektetői attitűdöket. Annak érdekében, hogy megvédjék befektetéseik hozamát, a befektetői érdeklődés a jelenleg kiemelkedő hozamokkal kecsegtető állampapírok felé irányulhat. Azonban nyitott kérdés, hogyan fog alakulni a jövőben az alapkamat mértéke, valamint az állampapírok hozamgörbéje” – fejtette ki véleményét a témáról Bogár Roland, a Diófa Alapkezelő Ingatlanbefektetési igazgatója.
„Annak, aki stabil, kiszámítható befektetést keres vagy szeretne kiegyensúlyozottabb portfóliót birtokolni, eddig is az ingatlan volt az egyik biztos választás, ezentúl pedig még inkább vonzó alternatívát kínálhat a befektetőknek” – tette hozzá a szakember.
Portfóliónk minőségi tartalmat jelent minden olvasó számára. Egyedülálló elérést, országos lefedettséget és változatos megjelenési lehetőséget biztosít. Folyamatosan keressük az új irányokat és fejlődési lehetőségeket. Ez jövőnk záloga.